主題精選
「揮別債務 邁向豐盛」方舟事工分享會
作者：陳小毛
資料來源：期刊 - 2010秋季號 - 2010-07-25出版
文章類別：工作與生活
文章主題：生活管理
關鍵字：金錢管理
經營小本生意的兄姊遇到記帳的問題，或是想更進一步了解「消費者債務清理：前置協商」的內容，皆可以與方舟事工聯繫。
「雖然理債服務不是方舟事工的核心業務，但在經歷一些個案後，我們發現有許多兄姊不敢面對，或是不知道如何面對金融債務。」方舟事工負責人段樹仁弟兄表示，沒有適當地處理債務，不但自己承受虧損，甚至拖累家庭。許多忠心服事的小組長，對深陷債務困難的組員，礙於專業知識和經驗有限，而感心有餘而力不足。
有鑑於此，方舟於六月二日舉行「揮別債務、邁向豐盛」分享會，會中邀請擅長財務管理的周蓓雯姊妹分享「基督徒如何在財務上得自由」，另外又邀請具有十七年銀行實務經驗的湯碧秋姊妹，針對個人金融債務清理協商的流程和實務申請，進行深入淺出的講解。最後也特別為經營小生意卻不知道如何記帳，做簡要成本營利分析的兄姊們，預備了一個店家財務管理的入門課程，由具備廿年會計經驗的童淑芬姊妹講解。
何謂財務自由
周蓓雯姊妹表示，聖經說的財務自由不同於世俗的自由，她詳述廿項重點(摘錄自培基文教基金會出版之男士手冊)，其中有：財務自由就是明白只有神能賜人真財富，獲得貨財的能力來自神。金錢的目的不是要我們不再倚靠神，而是在生活中彰顯神的愛與大能。若不完全應用神在財務上的原則，神將使財富成為人憂傷的來源或使資產被吞噬。我們要選擇事奉神而非事奉金錢，要將什一奉獻給神。記帳是培養忠心的品格，採用一套準確有效的記帳方法。不借錢給人也不為貸款作保。避免與人合夥，並肯聆聽妻子的忠告，因為妻子的靈命有時比丈夫敏銳。現場的姊妹大聲喊「阿們」！很有「笑果」。
財務受捆綁的跡象
有以下的現象，都是受到捆綁的警訊：1.害怕失去最珍愛的財貨。2.缺乏安全感。3.想到財務困難時，身體或情緒上會緊張焦慮。4.失眠。5.忘恩負義。6.奴役。7.苦毒。8.美夢幻滅。
當我們在乎金錢超過愛神時，神允許我們在財務上有損失，為了在我們生命中建造基督的品格。想以金錢來實現美夢時，會發現那其實只能帶來短暫的快樂與意想不到的失望。
如何理清債務
湯碧秋姊妹表示，政府於九十七年四月十一日起施行「消費者債務清理條例」，適用對象為：(一)指五年內未從事營業活動或從事小規模營業活動之自然人。(二)小規模營業指營業額平均每月新臺幣二十萬元以下者。
適用條件為：(一)債務人不能清償債務或有不能清償之虞者。(二)債務人與金融機構協商成立者，不得聲請更生或清算。但因不可歸責於己之事由，致履行明顯有重大困難者，不在此限。(三)債務人依金融主管機關協調成立之中華民國銀行公會會員，所辦理消費金融案件無擔保債務協商成立者。
與銀行前置協商
債務人先與銀行先行協議和解，俟前置協商不成立時，拿到銀行開立的不成立證明，始得逕至法院聲請更生或清算。
必備文件：(1)前置協商申請書。(2)身分證正反面影本。(3)前置協商申請人財產及收支狀況說明書。(4)債權人清冊：至金融聯合徵信中心申請近1個月內之資料。非金融機構債務或金融機構債權人清冊未揭露之金融債，請債務人自行填寫於債權人清冊中。(5)各地國稅局核發之近1個月內財產資料清單及最近兩個年度之綜合所得資料清單。(6)近三個月之薪資證明文件（薪資單正本或薪轉存摺影本）。無前項者，出具收入切結書。(7)勞工保險被保險人投保資料表及明細正本(向各地勞保局申請)，若確無本項資料者，可免提供。上述文件在任何一家銀行網站都可以下載。
前置協商與個別協商
當決定要理債時，第一是先確定自己的債務內容，若是屬於金融機構之債務，且債務人有誠意解決，原則上各銀行皆會配合。可先至聯合徵信中心查詢自己於金融機構截至目前為止的債權及信用狀況，再審視自己的理債方式是要用前置協商或是個別協商。
前置協商有銀行公會規定之作業準則，有一定的申請資格及條件，較簡便，僅對最大債權銀行一家窗口即可，惟缺點為較無彈性，須依銀行公會之作業準則。前置協商本金不動，利率低、還款期數拉長。
個別協商須每家銀行去談，每家銀行之條件亦不同，較耗時間，惟彈性較大。建議個別協商時要試著與其主管談，因為催收人員有催收獎金，較以催收績效為考量，而主管除考慮績效外，尚會兼顧客訴面或銀行形象等，較容易達成協議。
前置協商或債務協商正常繳款者，若已繳款兩年，可與最大債權銀行重新議訂攤還條件。萬一毀諾，可與最大債權銀行申請毀諾後一致性協商，攤還條件由最大債權銀行依銀行公會所訂的準則決定後，債務人可拿最大債權銀行所議訂的條件與其他債權銀行要求比照辦理。
如何做好收支管理
由名揚會計師事務所總經理童淑芬，教導每位經營小生意的兄姊快速學會記帳、看報表、成本與管理的概念等。童淑芬一一列舉，現金簿、銷貨簿、進貨簿、日記簿、報表、總分類帳、用存摺做銀行帳，要分開營業所賺的錢與家用的錢……等等，短短時間內專業技巧分享，她問大家：「有聽懂嗎？」
「做了以後，就會懂！」一位弟兄很有氣魄地說。
「大家只要先學會記現金帳、銷貨帳與進貨帳。」段樹仁說，「下定決心開始記帳，有問題可以寄到方舟。」現場每個人都很受激勵。
只要有開始，就有希望，才不會努力到最後卻血本無歸，全因為「一本爛帳」！
